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{"sheet":"Sheet1","index":0,"n_rows":157,"n_cols":8,"rows_kept":157,"cut":false,"hidden":false,"merged":[[140,7,143,7],[145,7,147,7],[13,7,16,7],[18,7,20,7],[54,7,55,7],[84,7,85,7],[106,7,109,7],[111,7,113,7]]}
["パターン1-1（1年決算の第1期）：初回設定時に有価証券届出書を提出した後に、半期報告書及び訂正有価証券届出書を提出"]
["訂正有価証券届出書の添付インラインXBRLには、半期報告書に記載する財務諸表と同様の財務諸表を記載します。DEIは財務諸表と整合するように修正します。"]
["＜設定例：第１期 自YYY1年4月1日至YYY2年3月31日の場合＞"]
[{"$nulls":4},"有価証券届出書\n(初回設定、財務諸表なし)","半期報告書\n(YYY1年9月第1期中間)","訂正有価証券届出書\n添付インラインXBRL","訂正有価証券届出書\n添付インラインXBRL\n作成時の留意点"]
["インラインXBRLファイル名"]
[null,"報告対象期間期末日",null,null,"第1期計算期間又は第1期中間計算期間のコンテキストが必要な場合（※1）：YYY2-03-31\nそれ以外：YYY1-06-20","YYY1-09-30","YYY2-03-31","第1期計算期間末日を設定"]
[null,"報告書提出回数",null,null,1,1,"02（※3）"]
[null,"報告書提出日",null,null,"YYY1-06-20","YYY1-12-20","YYY1-12-20","訂正の提出日を設定"]
["インラインXBRL表紙"]
[null,"提出日",null,null,"YYY1-06-20","YYY1-12-20","YYY1-06-20","当初提出日を設定"]
["DEI"]
[null,"提出書類情報"]
[null,null,"当会計期間"]
[null,null,null,"当事業年度開始日","第1期計算期間又は第1期中間計算期間のコンテキストが必要な場合（※1）：YYY1-04-01\nそれ以外：nil","YYY1-04-01","YYY1-04-01","半期報告書と同様に設定\n（第1期中間計算期間がDEIの当会計期間になります。）"]
[null,null,null,"当会計期間終了日","第1期中間計算期間又は第1期中間計算期間末日のコンテキストが必要な場合（※1）：YYY1-09-30\nそれ以外：nil","YYY1-09-30","YYY1-09-30"]
[null,null,null,"当会計期間の種類","nil","HY","HY"]
[null,null,null,"当事業年度終了日","第1期計算期間又は第1期計算期間末日のコンテキストが必要な場合（※1）：YYY2-03-31\nそれ以外：nil","YYY2-03-31","YYY2-03-31"]
[null,null,"比較対象会計期間"]
[null,null,null,"前事業年度開始日","nil","nil","nil","半期報告書と同様に設定"]
[null,null,null,"比較対象会計期間終了日","nil","nil","nil"]
[null,null,null,"前事業年度終了日","nil","YYY1-03-31（※2）","YYY1-03-31（※2）"]
[null,null,"次の中間期の会計期間"]
[null,null,null,"次の事業年度開始日","nil","nil","nil"]
[null,null,null,"次の中間期の会計期間終了日","nil","nil","nil"]
[null,null,"提出回数",null,1,1,"2（※3）"]
[]
[null,"※1 財務諸表を記載していないにもかかわらず、計算期間又は計算期間末日のコンテキストを用いる場合があります。"]
[null,"例）【ファンドの経理状況】に第1期の監査の予定等を記載する場合"]
[null,"※2 損益及び剰余金計算書に記載する期首剰余金又は期首決算金等、期首残高に係る勘定科目をタグ付けする場合、「第1期の期首日－1日」を設定"]
[null,"※3 他に訂正有価証券届出書の提出が無かったとの前提"]
[]
[]
["パターン1-2（1年決算の第2期）：有価証券届出書を提出した6カ月後に、半期報告書及び訂正有価証券届出書を提出"]
["訂正有価証券届出書の添付インラインXBRLには、当初提出時に記載した財務諸表に加えて、次の半期の財務諸表を記載します。DEIは次の半期の財務諸表に係る設定を追加します。"]
["＜設定例＞"]
[{"$nulls":4},"有価証券届出書\n(YYY2年3月第1期財務諸表記載)","半期報告書\n(YYY2年9月第2期中間)","訂正有価証券届出書\n添付インラインXBRL","訂正有価証券届出書\n添付インラインXBRL\n作成時の留意点"]
["インラインXBRLファイル名"]
[null,"報告対象期間期末日",null,null,"YYY2-03-31","YYY2-09-30","YYY2-03-31","最近計算期間末日を設定"]
[null,"報告書提出回数",null,null,1,1,"02（※2）"]
[null,"報告書提出日",null,null,"YYY2-06-20","YYY2-12-20","YYY2-12-20","訂正の提出日を設定"]
["インラインXBRL表紙"]
[null,"提出日",null,null,"YYY2-06-20","YYY2-12-20","YYY2-06-20","当初提出日を設定"]
["DEI"]
[null,"提出書類情報"]
[null,null,"当会計期間"]
[null,null,null,"当事業年度開始日","YYY1-04-01","YYY2-04-01","YYY1-04-01"]
[null,null,null,"当会計期間終了日","YYY2-03-31","YYY2-09-30","YYY2-03-31"]
[null,null,null,"当会計期間の種類","FY","HY","FY"]
[null,null,null,"当事業年度終了日","YYY2-03-31","YYY3-03-31","YYY2-03-31"]
[null,null,"比較対象会計期間"]
[null,null,null,"前事業年度開始日","nil","YYY2-04-01","nil"]
[null,null,null,"比較対象会計期間終了日","nil","YYY2-09-30","nil"]
[null,null,null,"前事業年度終了日","YYY1-03-31（※1）","YYY2-03-31","YYY1-03-31（※1）"]
[null,null,"次の中間期の会計期間"]
[null,null,null,"次の事業年度開始日","nil","nil","YYY2-04-01","半期報告書の中間計算期間が訂正有価証券届出書において次の中間期になります。"]
[null,null,null,"次の中間期の会計期間終了日","nil","nil","YYY2-09-30"]
[null,null,"提出回数",null,1,1,"2（※2）"]
[]
["※1 損益及び剰余金計算書に記載する期首剰余金又は期首決算金等、期首残高に係る勘定科目をタグ付けする場合、「第1期の期首日－1日」を設定"]
["※2他に訂正有価証券届出書の提出が無かったとの前提"]
[]
[]
["パターン1-3（1年決算の第3期）：有価証券届出書を提出した6カ月後に、半期報告書及び訂正有価証券届出書を提出"]
["訂正有価証券届出書の添付インラインXBRLには、当初提出時に記載した財務諸表に加えて、次の半期の財務諸表を記載します。DEIは次の半期の財務諸表に係る設定を追加します。"]
["＜設定例＞"]
[{"$nulls":4},"有価証券届出書\n(YYY3年3月第2期財務諸表記載)","半期報告書\n(YYY3年9月第3期中間)","訂正有価証券届出書\n添付インラインXBRL","訂正有価証券届出書\n添付インラインXBRL\n作成時の留意点"]
["インラインXBRLファイル名"]
[null,"報告対象期間期末日",null,null,"YYY3-03-31","YYY3-09-30","YYY3-03-31","最近計算期間末日を設定"]
[null,"報告書提出回数",null,null,1,1,"02（※）"]
[null,"報告書提出日",null,null,"YYY3-06-20","YYY3-12-20","YYY3-12-20","訂正の提出日を設定"]
["インラインXBRL表紙"]
[null,"提出日",null,null,"YYY3-06-20","YYY3-12-20","YYY3-06-20","当初提出日を設定"]
["DEI"]
[null,"提出書類情報"]
[null,null,"当会計期間"]
[null,null,null,"当事業年度開始日","YYY2-04-01","YYY3-04-01","YYY2-04-01"]
[null,null,null,"当会計期間終了日","YYY3-03-31","YYY3-09-30","YYY3-03-31"]
[null,null,null,"当会計期間の種類","FY","HY","FY"]
[null,null,null,"当事業年度終了日","YYY3-03-31","YYY4-03-31","YYY3-03-31"]
[null,null,"比較対象会計期間"]
[null,null,null,"前事業年度開始日","YYY1-04-01","YYY2-04-01","YYY1-04-01"]
[null,null,null,"比較対象会計期間終了日","YYY2-03-31","YYY2-09-30","YYY2-03-31"]
[null,null,null,"前事業年度終了日","YYY2-03-31","YYY3-03-31","YYY2-03-31"]
[null,null,"次の中間期の会計期間"]
[null,null,null,"次の事業年度開始日","nil","nil","YYY3-04-01","半期報告書の中間計算期間が訂正有価証券届出書において次の中間期になります。"]
[null,null,null,"次の中間期の会計期間終了日","nil","nil","YYY3-09-30"]
[null,null,"提出回数",null,1,1,"2（※）"]
[]
["※他に訂正有価証券届出書の提出が無かったとの前提"]
[]
["第4期以降は、第3期と同様です。"]
[]
[]
["パターン2-1（6カ月決算の1年目）：初回設定時に有価証券届出書を提出した後に、有価証券報告書及び訂正有価証券届出書を提出"]
["訂正有価証券届出書の添付インラインXBRLには、有価証券報告書に記載する財務諸表と同様の財務諸表を記載します。インラインXBRLファイル名、DEIは財務諸表と整合するように修正します。"]
["＜設定例：第１期 自YYY1年4月1日至YYY1年9月30日の場合＞"]
[{"$nulls":4},"有価証券届出書\n(初回設定、財務諸表なし)","半期報告書\n(YYY1年9月第1期中間)","訂正有価証券届出書\n添付インラインXBRL","訂正有価証券届出書\n添付インラインXBRL\n作成時の留意点"]
["インラインXBRLファイル名"]
[null,"報告対象期間期末日",null,null,"第1期計算期間のコンテキストが必要な場合（※1）：YYY1-09-30\nそれ以外：YYY1-06-20","YYY1-09-30","YYY1-09-30","第1期計算期間末日を設定"]
[null,"報告書提出回数",null,null,1,1,"02（※3）"]
[null,"報告書提出日",null,null,"YYY1-06-20","YYY1-12-20","YYY1-12-20","訂正の提出日を設定"]
["インラインXBRL表紙"]
[null,"提出日",null,null,"YYY1-06-20","YYY1-12-20","YYY1-06-20","当初提出日を設定"]
["DEI"]
[null,"提出書類情報"]
[null,null,"当会計期間"]
[null,null,null,"当事業年度開始日","第1期計算期間のコンテキストが必要な場合（※1）：YYY1-04-01\nそれ以外：nil","YYY1-04-01","YYY1-04-01","有価証券報告書と同様に設定"]
[null,null,null,"当会計期間終了日","nil","YYY1-09-30","YYY1-09-30"]
[null,null,null,"当会計期間の種類","nil","FY","FY"]
[null,null,null,"当事業年度終了日","第1期計算期間又は第1期計算期間末日のコンテキストが必要な場合（※1）：YYY1-09-30\nそれ以外：nil","YYY1-09-30","YYY1-09-30"]
[null,null,"比較対象会計期間"]
[null,null,null,"前事業年度開始日","nil","nil","nil","半期報告書と同様に設定"]
[null,null,null,"比較対象会計期間終了日","nil","nil","nil"]
[null,null,null,"前事業年度終了日","nil","YYY1-03-31（※2）","YYY1-03-31（※2）"]
[null,null,"次の中間期の会計期間"]
[null,null,null,"次の事業年度開始日","nil","nil","nil"]
[null,null,null,"次の中間期の会計期間終了日","nil","nil","nil"]
[null,null,"提出回数",null,1,1,"2（※3）"]
[]
["※1 財務諸表を記載していないにもかかわらず、会計期間又は会計期間末のコンテキストを用いる場合があります"]
["例）【ファンドの経理状況】に第1期の監査の予定等を記載する場合"]
["※2 損益及び剰余金計算書に記載する期首剰余金又は期首決算金等、期首残高に係る勘定科目をタグ付けする場合、「第1期の期首日－1日」を設定"]
["※3 他に訂正有価証券届出書の提出が無かったとの前提"]
[]
["ファンドの計算期間が6カ月未満の場合、特定期間は6カ月となるので、本パターンと同様です。"]
[]
[]
["パターン2-2（6カ月決算の2年目）：有価証券届出書を提出した6カ月後に、有価証券報告書及び訂正有価証券届出書を提出"]
["訂正有価証券届出書の添付インラインXBRLには、有価証券報告書に記載する財務諸表と同様の財務諸表を記載します。インラインXBRLファイル名、DEIは財務諸表と整合するように修正します。"]
["＜設定例＞"]
[{"$nulls":4},"有価証券届出書\n(YYY2年3月第1期財務諸表記載)","半期報告書\n(YYY2年9月第2期中間)","訂正有価証券届出書\n添付インラインXBRL","訂正有価証券届出書\n添付インラインXBRL\n作成時の留意点"]
["インラインXBRLファイル名"]
[null,"報告対象期間期末日",null,null,"YYY2-03-31","YYY2-09-30","YYY2-03-31","最近計算期間末日を設定"]
[null,"報告書提出回数",null,null,1,1,"02（※）"]
[null,"報告書提出日",null,null,"YYY2-06-20","YYY2-12-20","YYY2-12-20","訂正の提出日を設定"]
["インラインXBRL表紙"]
[null,"提出日",null,null,"YYY2-06-20","YYY2-12-20","YYY2-06-20","当初提出日を設定"]
["DEI"]
[null,"提出書類情報"]
[null,null,"当会計期間"]
[null,null,null,"当事業年度開始日","YYY1-10-01","YYY2-04-01","YYY1-04-01","有価証券報告書と同様に設定"]
[null,null,null,"当会計期間終了日","YYY2-03-31","YYY2-09-30","YYY2-09-30"]
[null,null,null,"当会計期間の種類","FY","FY","FY"]
[null,null,null,"当事業年度終了日","YYY2-03-31","YYY2-09-30","YYY2-09-30"]
[null,null,"比較対象会計期間"]
[null,null,null,"前事業年度開始日","YYY1-04-01","YYY1-10-01","YYY1-10-01","有価証券報告書と同様に設定"]
[null,null,null,"比較対象会計期間終了日","YYY1-09-30","YYY2-03-31","YYY2-03-31"]
[null,null,null,"前事業年度終了日","YYY1-09-30","YYY2-03-31","YYY2-03-31"]
[null,null,"次の中間期の会計期間"]
[null,null,null,"次の事業年度開始日","nil","nil","nil"]
[null,null,null,"次の中間期の会計期間終了日","nil","nil","nil"]
[null,null,"提出回数",null,1,1,"2（※）"]
[]
["※他に訂正有価証券届出書の提出が無かったとの前提"]
[]
["ファンドの計算期間が6カ月未満の場合、特定期間は6カ月となるので、本パターンと同様です。"]
["3年目以降は、2年目と同様です。"]